Part1　確定申告でラクするための準備と考え方

• 1-1　預金通帳を3つ持とう
  • 通帳が少ないほうがめんどうくさいんです
  • プライベートと事業の口座を分ければ，お金の増減の理由がラクにわかる
  • 預金通帳で売上と経費が「肌感覚」でわかるように
  • 毎月，自分の生活費を入金口座からプライベート口座に振り替える
  • コラム　おすすめの銀行口座
• 1-2　クレジットカードを2枚作っておこう
  • プライベートカードとビジネスカードの2枚を用意しよう
  • クレジットカードを使うと，お金を使いすぎない？
  • コラム　クレジットカードは会社員の方が作りやすい
• 1-3　領収書のイライラはこれで最小限に！
  • どうしてもクレジットカードを使えないときは
  • 「領収書お願いします」は今すぐやめよう
  • プライベート用のレシートはその場で捨てる
  • 領収書がたまってきたら，財布から取り出してホッチキスで留める
  • 領収書の合計額を，経費用口座から引き出す
• 1-4　領収書／売上請求書をかんたんにまとめる方法
  • スクラップブックとノリは今すぐ捨てよう！
  • お徳用の茶封筒をまとめて買っておこう
  • 1ヶ月ごとに1枚の封筒に領収書を入れて保存
  • 売上請求書は，1箇所にまとめて入金もチェック
  • 支払い請求書は，振り込むまで未決用の箱に
  • カード会社から送られてくる明細に領収書を留めてバインダーへ
  • 預金通帳は表紙に「年度」と「番号」を記載して封筒へ
  • 紙で残すのがイヤなら電子保存も
• 1-5　勘定科目は覚えるな
  • 法律で決められた勘定科目はありません
  • 自分が一番わかりやすい言葉を使えばOK

Part2　確定申告の準備をしよう

• 2-1　会計ソフトは，一生のお付き合い相手と思って選ぶ
  • 「帳簿をつける」ってどういう意味？
  • いろいろある，会計ソフト… どうやって選ぶ
• 2-2　Excel
  • １円もソフトにお金を使いたくない人におすすめ
• 2-3　インストール型会計ソフト
  • 未だに利用者が多いインストール型会計ソフト
  • サポート不要，費用を抑えたい人におすすめ
  • すべて手入力をしなくてはいけないのと，バージョンアップが大変
• 2-4　クラウド型会計ソフト
  • 利用者が急増中のクラウド型会計ソフト
  • 会計ソフトを立ち上げると，記帳作業が半分終わっている！
  • 勘定科目も予測で入れてくれる
  • 難しい会計用語は考えなくてOK
  • 勘定科目の説明まで！
  • 勝手に最新バージョンにアップデートしてくれる
  • Macユーザでも使える
  • スマートフォンからも帳簿がつけられる
  • 請求書もPDFで発行，しかも取引先の未払いなどのチェックができる
  • サポートも無料
  • 現金勘定が多い人は，恩恵が少ないかも
• 2-5　税理士に丸投げコース
  • お金をかけてでも楽をしたいなら，税理士にお任せ！
  • 節税額によっては，元がとれてしまう可能性も
  • 自動経理か，記帳代行サービスの２択
• 2-6　まずは基本と流れをおさえておこう
  • 申告の期限とタイムスケジュールを把握しておこう
  • 確定申告は自分でしないといけません
  • 「所得」と「収入」の違いって？
  • ひとめでわかる10種類の所得
  • コラム　どうして所得税のしくみはこんなに複雑なの？
  • 所得の種類がいくつあっても，税務署に提出する申告書はたった１枚

Part3　お金が出ていくときの処理をマスターしよう

• 3-1　経費の処理をする前に確認しておきたいこと
  • freeeなら「入金」「出金」の２つを区別するだけ！
  • 売上や費用はいつ入力する？
• 3-2　経費のヒミツ，こっそり教えます
  • どこまでなら経費にしてもいいの？
  • 支払を経費にできるかを判断するたった１つの基準
  • 「家事按分割合」でプライベートでの支出の一部を経費に
• 3-3　経費に組み入れるのがおすすめの支出
  • 「自宅マンションの管理費」を忘れずチェック
  • 家族名義の自宅を事務所にしている場合
  • 車は職種や車種によっても変わる
  • 冠婚葬祭は「領収書が出ないから」とあきらめていませんか？
  • コラム　「領収書さえあれば，何でも経費にできる」は大まちがい！
  • 経費にするのは悩ましい支出，どうする？
  • 決めるのはあなた
  • 家族旅行，視察も兼ねてるから経費にしたい！
  • 出張で豪華ホテルに宿泊，どこまで許されるの？
  • １人の食事代，経費にしても大丈夫？
  • コラム　なぜ，支払った全額を入力してからプライベート部分をマイナスするのか
  • 打ち合わせ用のスーツ，経費にできないの？
  • 「映画鑑賞は趣味じゃないよ，マーケティングだよ！」ってOK？
  • コラム　「少額不徴収」と「重要性の原則」を知っておこう
• 3-5　さすがに経費にできない支出
  • 経費にできない支出は３種類
  • 税金の計算をするときに控除できるもの
  • 経費算入は，諦めるしかないもの
  • 税制上の仕組みとして経費にならないもの
• 3-6　ざっくりわかる節税効果
  • 所得が大きくなるほど税率も高くなる
  • 事例でわかる節税効果
  • コラム　じつは怖い，節税のデメリット
• 3-7　よくある取引を処理してみよう
  • 通帳から電気代や電話代が引き落とされた
  • 取引先を接待して，カードで支払った
  • 喫茶店で打ち合わせをして，現金で支払った
  • 仕入先から請求書が届いた
  • コンビニでノートを買い，SMART ICOCAで払った
  • コラム　freeeと相性がいい交通系ICカードはどれ？
  • 従業員に給料を支払った
  • コラム　家族に給料を支払ったら
  • 自宅をオフィスとして使っているならば
  • コラム　の生活費はどうする？

Part4　お金が入ってくるときの処理をマスターしよう

• 4-1　入金処理をする前に確認しておきたいこと
  • なるべく通帳に振り込んでもらい，それ以外は１日分ずつ預け入れる
  • 入金口座は，どこの銀行を選ぶと便利か？
  • どの時点で「売上が実現した」といえるか
  • 売上の日付は１年の最後に気にすればOK
• 4-2　売上を処理するには
  • 請求書を作ろう
  • コラム　「売掛金」と「未収金」の違いは？
  • 入金があったら消し込みをする
  • 「入出金予定とマッチ」が表示されない場合は
  • もしも予定どおりに入金されていなかったら
  • 請求額と入金額がちがうときは
  • 未収金の取りっぱぐれがいかにおそろしいか
  • 支払期日を設定しておけば，自動で教えてくれる
  • 現金が入金されたときに売上を計上する場合は
  • 去年の決算で未収金として入力した売上はどう処理する？
• 4-3　お金を借りた場合はどうするの？
  • 借入のときは「支払用の口座」を利用する２つの理由
  • 借りたお金を返済したときは
  • タグ機能で借入残高をしっかり管理しよう
• 4-4　ローンを組んだ場合は
  • ローンの特徴って？
  • ローンを処理するには
  • ローンを返済したときは
  • ローンの残高もタグでしっかり管理！

Part5　税金がトクになること，トクにならないけどやらなければいけないこと

• 5-1　青色申告のメリットを理解しよう
  • 青色申告って，なにがうれしいの？
  • なぜ白色申告のメリットはあまりないのか
  • 青色申告には帳簿づけが不可欠
  • 3分でざっくりわかる複式簿記
  • コラム　株式会社と，個人事業どっちがお得？
• 5-2　税金が安くなるわけではない取引をチェック
  • 入金口座から支出口座への資金移動
  • 生活費を引き出した
  • お金が足りなくなって，自分の貯金から入金したとき
  • 高い買い物をしたとき
  • 敷金や保証金を支払った
  • 自分の所得税や住民税，国民健康保険料を払った
  • 断りきれずにお金を貸しちゃった……
  • 預金に利息がついてきた！
  • 所有しているアパートの家賃が入金された
  • 風邪を引いたので，医者に行った
  • 株式やFXの取引をした
  • 自宅のローンを支払った
  • 自宅を売った
  • タグを使って事業主勘定の操作をなるべくラクに
  • コラム　特例を追いかけるのはプロにまかせよう

Part6　年に一度だけの決算処理を乗り切ろう

• 6-1　売上や経費を，現金主義から発生主義に変更する
  • 決算って？
  • 使った翌月，通帳から引き落とされるものはどう処理する？
  • 未収金で気をつけたい2つのケース
  • すでに現金を払っているのに，サービスを提供してもらってない場合は
  • まだサービスを提供していないのに，先にお金をもらう場合は
  • 期ずれの注意点
• 6-2　売上と費用を対応させる
  • だれが計算しても同じ数字にならないことが
  • 売れ残っているものの仕入代金は，今年の経費にはできない
  • 今年分の仕入を正しく計算するには
• 6-3　高い買い物を費用化する（減価償却費）
  • 資産をどこかのタイミングで経費として計上する
  • 「売上に貢献する期間」はどう決まる？
  • コラム　減価償却のもう1つの方法「定率法」について
  • freeeで減価償却を処理するには
• 6-4　いつまでたっても入金されない未収金を処理する
  • 貸倒れになりそうな金額を見積もるだけで経費になる？
  • もし，回収できそうにない未収金がたくさんあったら
  • ついに回収不能になってしまった場合
• 6-5　消費税の処理はどうする
  • 2年前の売上が1000万円以下ならば申告免除
  • 2年前の売上が5000万円以下ならばかんたんにできる方法が
  • 簡易課税制度を選択する場合の2つの注意点
  • コラム 「消費税の簡易課税」の届け出はものすごく大切！

Part7　ホント？ウソ？確定申告の都市伝説

• 7-1　税金にまつわる都市伝説
  • 相談会場で申告書を提出したら，税務署のお墨付きがもらえる？
  • 所得が少なければ税務調査は来ない？
  • 5年間，無申告がばれなければ逃げ切れる？
  • コラム　じつはとっても優しい日本の税務署
• 7-2　無申告の7つのペナルティとは
  • 税務上の特典が使えない
  • ペナルティの税金がかかる
  • 過去の住民税の督促が一気にくる
  • 過去の国民健康保険料の督促が一気にくる
  • ビジネスが大きくならない
  • ローンが借りられない
  • 最悪，前科者になる
  • 無申告を捕捉する3つのツールとは
  • 帳簿をつけるのは納税のためだけではない
  • 申告書を作成するには
  • コラム　修正申告を恐れなければ，決算は怖くない
  • コラム　タックス・マンがやってきた！

Part8　インターネットでラクラク申告

• 8-1　電子申告はこんなにラクちん
  • 申告書を税務署に提出する5つのステップ
  • 電子申告ならパソコンでクリックするだけ！
  • 電子申告では添付が省略できる書類が
  • 優先的に還付金が振り込まれ，24時間利用できるメリットも
  • e-Taxを利用するには
  • 2年目以降のチャレンジがおすすめ
• 8-2　納税もネットでかんたん
  • 金融機関の窓口で払う
  • 振替納税制度を利用する
  • インターネットを利用して支払う
  • 電子申告を利用している場合は「ダイレクト納税」を使う方法も

Appendix　付録：会計ソフトfreeeの使い方

• Appendix-1　freeeの基本操作を身につけよう
  • 基本情報を登録する
  • 口座を登録する
  • コラム　あなたの銀行やクレジットカードが自動同期に対応していなくても大丈夫
  • 便利な「自動で経理」機能
  • コラム　さらに便利に使うための「自動登録ルールの設定」
  • ほかのソフトから乗り換える場合
• Appendix-2　取引を登録しよう
  • 取引を登録する３つの方法
  • 取引を登録するときに必須の情報
  • 取引を登録する際に，必要に応じてつける情報
• Appendix-3　未決済の取引に決済情報を登録しよう
  • 「自動で経理」から登録
  • 「取引の編集」から登録
  • 取引を編集する
• Appendix-4　別の口座に資金が移動した場合は
  • 「口座振替」とは
  • 口座振替を登録する２つの方法
  • コラム　カードの取引を入力する際の注意