目次
第1章 内部統制におけるSEの役割
- 1 あなたが内部統制の担当を任されたらどうしますか?
- 2 内部統制の責任者は経営者,内部統制を進める現場のリーダーはSE
- 3 SEに求められる内部統制の知識とは
- 4 内部統制を進める場合に,どこから手をつければ良いか
- コラム「CSR,コーポレートガバナンス,コンプライアンスと内部統制の関係」
第2章 内部統制とは
- 1 内部統制の目的
- 2 金融商品取引法の位置づけ
- 3 金融商品取引法の目的と改正内容
- 4 内部統制強化への道筋
- 5 会社法と内部統制
- 6 内部統制の構成要素
- コラム「経営者の責任について考える」
第3章 内部統制を遂行するために必要な知識
- 1 財務報告に関する基礎知識
- 2 内部統制とIT統制
- 3 内部統制で使われるITツール
- コラム「システム間のデータ連携」
第4章 内部統制の進め方
- 1 内部統制を進める手順
- 2 企画段階の進め方と留意すべき点
- 3 構築段階の進め方と留意すべき点
- コラム「外部監査人との調整」
第5章 IT統制
- 1 経済産業省の示すIT統制のガイダンス
- 2 IT統制に使われるフレームワーク
- コラム「見える化した共有文書のライフサイクル」
第6章 内部統制参考事例―その後の内統株式会社
- 1 取り組むべき課題の決定
- 2 企画段階
- 3 構築段階
- 4 運用段階
- コラム「推進担当者の声」
第7章 内部統制を健全に進めるための7ヵ条
- 1 迅速に進める!
- 2 抱え込まない!早めに専門家に相談する!
- 3 目的とゴールを決めて共有する!
- 4 調査では,全体から部分へ,概要から詳細へと見ていく!
- 5 企画では,統制する範囲を欲張り過ぎない!良い意味でいい加減に!
- 6 構築では,目的と手段を取り違えない!
- 7 運用の負荷を事前に想定し,現場が運用に耐え得るように,可能な手段をあらかじめ講じておく!
- コラム「IT統制を中心に進めるとIT対応の規模が大きくなりがち」