chapter 1　誰もが無関係でいられない所得税

• 01　【所得税とは？】所得税は一番影響が大きい税金
• 02　【所得の種類】10個ある所得を整理しよう
• 03　【所得控除】所得控除が増えると税金が安くなる
• 04　【控除の種類】所得控除の全体像を押さえよう
• ［裏情報］
• 「治療のため」か「健康のため」かは本人次第
• 子供の歯の矯正や禁煙治療も医療費控除に含められる

chapter 2　必ず仕組みを知っておこう！住民税

• 05　【住民税とは？】住民税は定額と歩合の併用制
• 06　【ふるさと納税】ふるさと納税はお手軽＋強力な節税方法
• ［裏情報］
• 実は低所得者への増税だった住民税の改正
• 住民税の所得割が免除されるとどうなる？
• 住民税で多いのは脱税より未納
• 海外移住に見せかけた脱税

chapter 3　過払いしていませんか？サラリーマンの税金

• 07　【サラリーマンの税金】サラリーマンこそ税金を学ぼう
• 08　【給与所得控除とは？】給与所得控除を引いて「課税対象となる所得」を出す
• 09　【源泉徴収票と年末調整】源泉徴収票はサラリーマンの収支決算書
• 10　【払いすぎのケース】税金過払いになっているサラリーマンたち
• 11　【税金還付】サラリーマンが税金を還付してもらう方法
• 12　【自分で申告したほうがいいケース】医療費控除の申告は自分でやったほうがいい
• ［裏情報］
• 源泉徴収は悪魔の発明品？
• 税務署員がすべて正しいわけじゃない

chapter 4　税金も自分でコントロール！個人事業者の税金

• 13　【個人事業者の所得税】個人事業者やフリーランサーの税金の求め方
• 14　【青色申告とは？】そもそも青色申告って何？
• 15　【青色申告の条件と特典】条件をクリアすると青色申告のプレゼントがもらえる
• 16　【白色申告】あえて白色申告をする意味は？
• 17　【経費とは？】経費が税金を大きく左右する
• 18　【接待交際費】個人事業者は交際費に制限なし
• 19　【個人事業者の事業税】売上規模が大きくなると課税の可能性あり
• ［裏情報］
• 本当に青色申告は有利？
• 青色申告をするなら会社をつくったほうがいい
• 個人事業者の脱税手口
• 税務署が使い分ける「実地調査」と「簡易な接触」

chapter 5　やっぱり会社にするのがお得？会社の税金

• 20　【そもそも会社とは？】会社に直接かかる税金は6つ
• 21　【法人税とは？】法人税は会社の税金の中心
• 22　【会社の経営者】「個人事業者の所得税」と「法人税」の違い
• 23　【会社と節税】会社をつくればそれだけで税金が安くなる？
• 24　【家族従業員】会社だと思い切った節税ができる
• 25　【福利厚生費】福利厚生費を使いこなさないと絶対に損
• ［裏情報］
• 法人税の脱税の特徴
• 海外に向かう法人税の脱税
• 常勤していない家族に給料を払う方法

chapter 6　実は意外と身近にあるのが相続税

• 26　【相続税とは？】どのくらい遺産があると相続税が発生する？
• 27　【相続税の計算】相続税は2段階で計算する
• 28　【相続税がかかる財産】現金を隠し持っていても相続税は逃れられない
• 29　【法定相続人】誰が遺産をもらって，相続税をどれだけ払う？
• 30　【配偶者，未成年者の控除】配偶者と未成年の人に用意されている税の減免制度
• 31　【保険金】生命保険の非課税枠をうまく使う方法
• 32　【申告までの流れ】申告だけ済ませて，税金は後回しにするのも可
• 33　【養子】養子と相続税の関係
• 34　【小規模宅地等の特例】「家」は最強の相続税節税アイテム
• ［裏情報］
• 孫を養子にすると節税になる？

chapter 7　相続税とセットで考えよう！贈与税

• 35　【贈与税とは？】相続税があるのになぜ贈与税もある？
• 36　【贈与税の基礎控除】贈与税の基礎控除を使えば相続税を節税できる
• 37　【おしどり贈与】長年連れ添った夫婦にプレゼントされる贈与税の特例
• 38　【相続時精算課税】贈与税がかからずに親から子に確実にお金を届ける特例
• 39　【教育資金の税免除】孫の教育にかかるお金なら1,500万円までは無税で渡せる
• ［裏情報］
• それは潜在的な贈与税の脱税
• 貸借にすれば贈与税は逃れられる

chapter 8　知られざる仕組みがけっこう多い消費税

• 40　【消費税とは？】消費税には3つの税率がある
• 41　【輸入品と消費税】消費税を払わないで買い物をする方法
• 42　【免税品と消費税】海外で買ったモノを日本に持ち込むと消費税はどうなる？
• 43　【消費税の納付額】預かった分から支払った分を引いて納付する額を求める
• 44　【免税事業者】消費税の課税事業者と免税事業者
• 45　【還付制度】消費税の還付，消費税の脱税
• ［裏情報］
• 海外の免税品を無税で20万円以上持ち帰る方法
• 日本製商品を消費税抜きで買う方法
• 日本製商品を20万円以上持ち帰る方法
• 輸出戻し税は補助金？
• 消費税を4年間払わずに済ませる方法
• 消費税は脱税されにくい？
• 消費税単独での脱税
• 消費税はどうしても未納が多くなる

chapter 9　ドライバーはしっかり取られている！車の税金

• 46　【自動車にかかる税金】車はたくさんの税金を乗せて走っている
• 47　【自動車税と軽自動車税】車を持っている人は毎年納税
• 48　【環境性能割】車を買ったときに一度だけ納税
• 49　【自動車重量税】買ったときと，車検のたびに納税
• ［裏情報］
• 普通車は月初めに買おう
• 軽自動車は4月2日以降に買おう
• オプションを後から付けてみる
• 下取り分を車両代金の値下げに充てる
• 環境性能割を半額にする方法

chapter 10　家を持ったら必ずかかる不動産の税金

• 50　【固定資産税とは？】家や土地を持っていると毎年かかる
• 51　【都市計画税とは？】市街化区域では固定資産税に上乗せして都市計画税がかかる
• 52　【不動産取得税とは？】家を買ったり贈与されたときにかかる
• 53　【タワマン】節税アイテムとしてのタワーマンション
• ［裏情報］
• 賃貸マンションの固定資産税も割引になる不思議
• 固定資産税を安くする裏ワザ
• 家は年初に買おう
• 中古マンションの固定資産税の抜け穴

chapter 11　投資や運用を始めたい人のための株の税金

• 54　【配当金の税金】株や投資信託の配当は優遇されている
• 55　【売買益の税金】株の売買益はほかの所得と合算できない
• 56　【NISA】NISAのメリットとデメリット
• 57　【つみたてNISA】つみたてNISAはどんな人に向いている？
• 58　【確定拠出年金】確定拠出年金も税金がゼロになる
• 59　【個人型と企業型】掛金を自分で出すか，会社に出してもらうか
• ［裏情報］
• 株にかかる税金は世界的に見ても安い
• 確定拠出年金はなぜ手数料が高いのか？

chapter 12　知ってしまえば怖くない！税務署の実態

• 60　【税務署とは？】5万人を擁して国税を取り扱う巨大組織
• 61　【税務調査とは？】税務調査の表と裏
• 62　【調査選定】税務調査はどういうときに行われるのか？
• 63　【税務調査の種類】税務署の調査を必要以上に恐れなくていい
• 64　【税務調査の実態】税務調査で泣きを見ないために
• 65　【修正申告とは？】自ら修正申告を出すかどうかは大きなポイント
• 66　【調査の大原則】実は税務調査ではこれが一番大事